Co to je Tradiční IRA (Individual Retirement Arrangement)?
Tradiční IRA (Individual Retirement Arrangement) neboli individuální důchodové účty umožňují jednotlivcům směrovat příjmy před zdaněním na investice, které mohou růst odloženým zdaněním.
IRA neposuzuje žádné kapitálové zisky ani daň z příjmů z dividend, dokud příjemce neučiní odstoupení.
Jednotliví daňoví poplatníci mohou přispět 100 % veškeré vydělané náhrady až do stanoveného maxima.
Příspěvky na tradiční IRA mohou být daňově uznatelné v závislosti na příjmu daňového poplatníka, stavu daňového přiznání a dalších faktorech.
Depozitáři, včetně komerčních bank a maloobchodních makléřů, drží tradiční IRA a investují prostředky do různých investičních nástrojů podle pokynů držitele účtu a na základě dostupných nabídek.
IRA omezuje částku, kterou lze každoročně přidávat k tradiční IRA v závislosti na věku.
Limit příspěvků pro daňové roky 2017 a 2018 činí 5 500 USD pro daňové poplatníky mladší 50 let.
Pro osoby ve věku nad 50 let platí vyšší roční limit příspěvků, což umožňuje příspěvek až do částky 6 500 USD během daňových let 2017 a 2018.
V roce, kdy dosáhnete věku 70 ½, už nemůžete přispívat k tradiční IRA.
Co se stane v případě předčasného výběru?
Jak již bylo řečeno, výběry z účtu pro penzijní připojištění jsou povoleny po dosažení věku 59 a ½ roků.
Existují však případy, kdy jednotlivci mohou zažádat o předčasný výběr.
Co byste měli vědět je, že v případě předčasného výběru IRA ukládá pokutu ve výši 10 % z celkové částky.
Navzdory tomu existují případy, kdy se sankční poplatek nevztahuje.
Například náklady spojené s nákupem prvního bydlení, náklady spojené s některými výdaji na vysokou školu, určité lékařské výdaje, zdravotní postižení a úmrtí mimo jiné.
Regulérní výběr
Jak již bylo řečeno, jednotlivci mohou provést výběr na účet penzijního připojištění, jakmile dosáhnou věku 59 a ½ roků.
[click_to_tweet tweet=“Částka, která má být vyplacena, bude záviset na věku a výši příspěvku.“ quote=“Částka, která má být vyplacena, bude záviset na věku a výši příspěvku.“]
V této formě penzijního vyrovnání se fondy navyšují díky multiplikačnímu efektu.
Pokud přispěvatel zemřel, může odkázat veškerý majetek jinému příjemci.
Tím může být manžel nebo jiný dědic.
Příjemci mají možnost výběru finančních prostředků v jednorázové výši nebo mohou po dobu několika let paušálně čerpat finanční prostředky.
Během výběru budou finanční prostředky zdaněny.
Odchod do důchodu
Odchod do důchodu představuje hnací cíl v životě většiny pracujících Američanů.
Je to přísloví světlo na konci tunelu.
Spolupráce na dávkách sociálního zabezpečení na financování odchodu do důchodu se stává stále problematičtější a mnoho nových důchodců nemůže dokonce splnit své příděly.
Aby se dosáhlo pohodlného odchodu do důchodu, osobní investice se stanou kritickou součástí každého plánu důchodového zabezpečení.
Bohužel většina lidí není dobře investičně vzdělána.
Tento problém je dán skutečností, že investiční hra se stala pozoruhodně složitou a že většina Američanů se neúčastní aktivního zapojení do svých důchodových úspor, často se spoléhá na 401k plán své společnosti, aby zvládl všechny detaily za ně.
Zatímco využíváte výhodu společnosti 401k, nebo dokonce soukromé IRA nebo Roth IRA, pomůže vám to alespoň k pochopení toho, jak a kam jste investovali své peníze.
Tento nedostatek vzdělání vyústil v šokující nedostatek dostatečných důchodových úspor u průměrného Američana.
Většina Američanů není dokonce ani na cestě k odchodu do důchodu, nýbrž k ideálu předčasného odchodu do důchodu.
Lidé mají k dispozici online výpočet potřeb pro odchod do důchodu a životaschopný plán úspor na bezpočet webech.
Včasné a pravidelné úspory, i když jen v malých částkách, může mít v konečné výplatě zásadní význam.
Využití v kombinaci s 401k společnosti může představovat obrovskou výhodu i v silném plánu důchodu a nemělo by být přehlíženo.
Vědět, jak investice 401k nebo IRA investuje, a podle toho si vybrat své portfolio, se může stát rozdílem mezi složitým odchodem do důchodu a pohodlným.
Alternativy
Jiné varianty IRA zahrnují Roth IRA, SIMPLE IRA a SEP IRA.
Dvě jsou generovány zaměstnavatelem, ale jednotlivci si mohou založit Roth IRA, pokud splňují omezení příjmů.
Na rozdíl od tradiční IRA, Roth IRA neobsahuje předem daňový odpočitatelný příspěvek.
SIMPLE IRA a SEP IRA jsou dávky zavedené zaměstnavatelem a jednotlivci je nemohou otevřít.
Obecně platí, že tyto IRA fungují podobně jako tradiční IRA, ale mají vyšší limit příspěvků a mohou umožňovat shody firem.
Závěr
Plánování vašeho odchodu do důchodu je velmi důležité.
Ano, existuje pro vás několik možností, ale jeden z nejlepších je tradiční IRA.
Pro začátek dividendy získané z investic nejsou daňově uznatelné až do čerpání finančních prostředků.
Dále díky multiplikačnímu efektu majitel účtu zaznamená obrovský nárůst investic.
Jakmile majitel účtu dosáhne 59 a ½ roků, je způsobilý k výběru finančních prostředků a nejsou mu vynaloženy žádné sankce.
V následujícím článku naší unikátní vzdělávací sérii o Trading terminologii se můžete těšit na téma: Kupní síla (Buying Power).
Věříme, že Vám to pomohlo.
Tým TradeSmart.cz
